Økonomisk frihet (FIRE)

Slik regner vi

Vi regner år for år, fra i dag til du er 90, 95 eller 100. Først sparer du hver måned på aksjesparekonto (ASK). Når porteføljen er stor nok, eller fra alderen du velger, slutter du å spare og tar ut det du trenger til utgiftene.

Utgiftene og pensjonen er i dagens kroner og øker med prisene. Avkastningen er før prisvekst, så vi viser tallene i dagens kroner for at de skal være lette å sammenligne.

FIRE-tallet

FIRE-tallet er porteføljen du trenger for at uttaksraten skal dekke utgiftene etter skatt og formuesskatt. Med 3,5 % uttaksrate og 300 000 kr i utgifter trenger du minst 300 000 / 0,035 ≈ 8,6 millioner, og mer når skatten kommer i tillegg.

Vi regner skatten slik den blir det første året du er fri. Senere, når innskuddet er tatt ut, blir skatten høyere. Det er tatt med i beregningen av om pengene varer. Folketrygd og tjenestepensjon er ikke med i FIRE-tallet, bare i beregningen av om pengene varer.

Skatt når du tar ut fra ASK

• Du kan ta ut det du har satt inn uten skatt. Vi tar det ut først.
• Når innskuddet er brukt opp, er resten gevinst. Den skattes med 37,84 % etter skjermingsfradraget.
• Skjermingen regnes av innskuddet som er igjen. Når innskuddet er tatt ut, blir det derfor lite ny skjerming.

Formuesskatt

Aksjer og fond verdsettes til 80 % av verdien. Formue over 1 900 000 kr skattes med 1,0 %, og over 21 500 000 kr med 1,1 %. For en stor portefølje blir dette nesten 0,8 % av verdien hvert år. Med 3,5 % uttaksrate går altså en stor del av uttaket til formuesskatt.

Vi regner formuesskatten av verdien 1. januar og tar den ut sammen med årets uttak.

Uttaksraten og 4 %-regelen

4 %-regelen kommer fra amerikanske studier av aksjer og obligasjoner. Den sier at du kunne tatt ut 4 % det første året, og så justert for prisene, i 30 år uten å gå tom i de fleste historiske perioder.

Går du av som 45, skal pengene kanskje vare i 50 år. I tillegg kommer norsk skatt og formuesskatt. Derfor bruker vi 3,5 % som standard. Kalkulatoren regner med lik avkastning hvert år, så den viser ikke risikoen for flere dårlige år på rad. Det er uttaksraten som gir deg en sikkerhetsmargin.

Pensjon og forenklinger

• Folketrygd og tjenestepensjon skattes som pensjon, med trygdeavgift på 5,1 % og trinnskatt. Vi tar ikke med skattefradraget for pensjonister, så skatten kan bli litt for høy.
• Slutter du tidlig, tjener du opp mindre pensjon. Bruk anslaget fra nav.no for din situasjon.
• Hvis pensjonen er større enn utgiftene, sparer vi ikke det som er til overs.
• Alt ligger i aksjefond på ASK. Skattereglene for 2026 brukes for alle årene.
• Formuesskatten regnes for én person. Ektepar har dobbelt bunnfradrag.